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內部稽核組織及運作
  • 本公司內部稽核單位直接隸屬董事會,秉持超然獨立之精神 以客觀公正之立場,確實執行其職務。
    稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行。
    內部稽核單位針對公司內部控制十大循環進行例行性查核,或視需要執行專案稽核,以確保內控制度落實。
    內部稽核之稽核發現,除在董事會例行會議報告外,並每月或必要時向董事長、獨立董事報告。
    本公司內部稽核主管為陳佩華,其下配置有稽核人員林筱雯。

 

  • 會計師與獨立董事單獨溝通之會議或座談情形
    日期
    溝通事項
    獨立董事意見
    公司對獨立董事意見之處理
    106/3/24
    105年度財務報表及關鍵查核事項報告。
    無意見
    不適用
    107/3/27
    1. 106年度財務報表及關鍵查核事項報告。
    2. IFRS 92金融資產之影響報告。
    3. IFRS 16租賃之影響報告。
    無意見
    不適用
     
  • 稽核主管與獨立董事單獨溝通之會議或座談情形
    日期
    溝通事項
    獨立董事意見
    公司對獨立董事意見之處理
    107/03/27
    2017年度稽核計劃執行情形彙總報告及內控自評結果報告
    無(內稽執行情形無重大缺失)
    不適用

 

  • 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形
    每月10日前,稽核室針對內部控制稽核執行狀況與獨立董事監察人要求追蹤事項,將其結果與發現E-mail 報告獨立董事、監察人,並於每季董事會中列席報告稽核執行情形;若有重大異常事項則即時匯報獨立董事、監察人,必要時得召開會議。
    內部稽核主管每季至少一次會報獨立董事,針對公司內部稽核執行狀況與內部運作,進行充分溝通、說明;若有重大異常事項則即時會報,必要時得召開獨立董事、監察人會議。
    截至目前為止,並未發現重大異常情事;2017年度依據獨立董事要求,針對勞動新法的落實,於內部稽核薪工循環時進行法遵測試結果,公司目前依法實施一例一休,加班費給付也依據勞動新法規範執行。