內部稽核組織及運作

本公司內部稽核單位直接隸屬董事會，秉持超然獨立之精神 以客觀公正之立場，確實執行其職務。
稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行。
內部稽核單位針對公司內部控制十大循環進行例行性查核，或視需要執行專案稽核，以確保內控制度落實。
內部稽核之稽核發現，除在董事會例行會議報告外，並每月或必要時向董事長、獨立董事報告。
本公司內部稽核主管為陳佩華，其下配置有稽核人員林筱雯。
內部稽核人員之任免、考核、薪酬依據組織管理架構簽核，稽核單位為董事會轄管，人事作業需經單位主管董事長審定。
 

內部稽核組織

內部稽核運作流程

獨立董事與內部稽核主管、會計師之溝通情形

 

獨立董事、監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形

• 每月10日前，稽核室針對內部控制稽核執行狀況與獨立董事要求追蹤事項，將其結果與發現E-mail 報告獨立董事，並於審計委員會中列席報告稽核執行情形；若有重大異常事項則即時會報獨立董事，必要時得召開審計委員會議。
• 公司設置審計委員會，於每季至少召開一次會議，稽核室將針對公司內部稽核執行狀況與內部運作，進行充分溝通、報告；若有重大異常事項則即時會報，必要時得召開獨立董事會議。

 

執行情形與結果

截至目前為止，並未發現重大異常情事。